CS de Argentina acoge recurso de queja en caso de sanciones impuestas por Unidad de Información Financiera.

La Corte Suprema de Argentina acogió los recursos de queja y el extraordinario deducido por un banco y un grupo de particulares en contra de la sentencia de la Sala 11 de la Cámara Nacional de Apelaciones en lo Contencioso Administrativo Federal.

Cabe recordar que la Unidad de Información Financiera (UIF), mediante resolución UIF 124/2014, de fecha 10 de marzo de 2014, impuso a los actores las sanciones de multa por la suma de $ 822.312 por haber incumplido con la obligación de reportar las operaciones efectuadas por un tercero en el período comprendido entre el 23 de junio de 2006 y el 3 de agosto de 2007. Contra esta resolución los actores opusieron un recurso de apelación directa, el que fue rechazado.

En su sentencia, el máximo Tribunal argentino señaló que si bien ha sostenido que las cuestiones relativas a la prescripción de la acción y a la determinación de los actos procesales que constituyen secuela de juicio conducen al examen de cuestiones de hecho, prueba e interpretación de normas de derecho procesal que, en principio, son materia propia de los jueces de la causa y ajenas a la instancia extraordinaria, también ha afirmado que corresponde hacer excepción a esta regla general cuando, como en el sub lite, el pronunciamiento recurrido no contiene una apreciación razonada de las constancias de la causa, que lo descalifica como un acto jurisdiccional válido, afectando las garantías de la defensa en juicio y del debido proceso de los recurrentes.